Κατηγορία εξαίρεσης ΦΠΑ: Άρθρο 27 του κώδικα ΦΠΑ (πρώην άρθρο 22)
Έσοδα
Πως διαβιβάζεται Τιμολόγιο για Ενδοκοινοτική Παροχή Υπηρεσιών;
Τύπος παραστατικού: 2.2 Κατηγορία Εσόδου: 1_3 Χαρακτηρισμός Ε3: 561_005 Κατηγορία εξαίρεσης ΦΠΑ: Άρθρο 18 (πρώην άρθρο...
Για πωλήσεις που αφορούν τσιγάρα περιπτέρου, ποιά αιτία εξαίρεσης ΦΠΑ επιλέγουμε;
Θεωρούμε ότι είναι το Άρθρο 51 του ν.5144/2024( πρώην άρθρο 44 του 2859/2000). Σε κάθε περίπτωση προτείνουμε να επικοινωνήσετε με τη Διεύθυνση...
Πώς διαβιβάζεται η εγγυοδοσία στην πλατφόρμα myDATA;
Το συνολικό ποσό που αφορά εγγυοδοσία και καταχωρείται σε λογαριασμό της ομάδας 72, έρχεται ως διακριτή γραμμή στο παραστατικό που διαβιβάζεται...
Πως διαβιβάζουν τα παραστατικά τους οι Εκτελωνιστές;
Σύμφωνα με τη σχετική θεματική ενότητα της ΑΑΔΕ για την άτυπη ομάδα των εκτελωνιστών, η διαβίβαση παραστατικών υπηρεσιών είτε χονδρικής είτε...
Πως απεικονίζεται στο myDATA τριγωνική πώληση με τιμολόγηση σε χώρα εντός Ευρωπαικής ένωσης και παράδοση σε Τρίτη Χώρα;
Τύπος παραστατικού 1.1, με VAT και χώρα του συναλλασσομένου εξωτερικού (EU), κατηγορία εξαίρεσης ΦΠΑ - Άρθρο 29 του κώδικα ΦΠΑ(πρώην άρθρο 24) και...
Πως διαβιβάζονται οι πιστωτικοί τόκοι;
Τύπος παραστατικού: 11.1 category: 1_5 Χαρακτηρισμός Ε3: 563 Εξαίρεση ΦΠΑ: Χωρίς ΦΠΑ - Άρθρο 27 του Κώδικα ΦΠΑ (πρώην άρθρο 22) Η παρακράτηση 15%...
Πως διαβιβάζω πωλήσεις από απόσταση, π.χ. λιανική σε Κύπρο; Δείξτε μας την καταχώρηση και στη συνέχεια την αποστολή των δεδομένων στο myDATA.
Τύπος παραστατικού 11.1 Λογιαριασμός 70-03 με category1_1 και χαρακτηρισμό Ε3 561_003 Λογαριασμός 53-98 (για τον φόρο εκροών που πρέπει να...
Θα μπορούσατε να μας δείξετε διαβίβαση παροχής υπηρεσιών (έσοδο) σε χώρα της Ευρωπαικής Ένωσης;
Τύπος Παραστατικού: 2.2 Κατηγορία: 1_3 Χαρακτηρισμός Ε3: 561_005 Κατηγορία εξαίρεσης ΦΠΑ: Άρθρο 18 (πρώην άρθρο...
Κατασκευαστική, αναγείρει οικοδομή, έχει πάρει αναστολή ΦΠΑ. Πουλάει διαμέρισμα σε ιδιώτη, πως διαβιβάζεται στη myDATA;
Διαβιβάζει παραστατικό με Τύπο 11.2 χωρίς ΦΠΑ με άρθρο απαλλαγής το 8 του ν. 5144/2024 (πρώην άρθρο 6 του 2859/2000)....
Πως θα εμφανίσουμε στο myDATA το ειδικό στοιχείο που εκδίδει τουριστικό γραφείο που διαθέτει ιδιόκτητα λεωφορεία για να αποδώσει το ΦΠΑ και να απεικονίζεται ταυτόχρονα στο κόστος πακέτου;
Στα τουριστικά πακέτα διαβιβάζουμε ένα παραστατικό με το σύνολο της πώλησης στο 0%, με άρθρο απαλλαγής το άρθρο 50 (πρώην άρθρο 43) και στη συνέχεια...
Σε ΤΠΥ μεταφορών υπάρχει η αμοιβή για τη μεταφορά από τη συγκεκριμένη εταιρεία και ποσό ως έξοδα τρίτων που είναι αμοιβή μιας 2ης μεταφορικής .Τα έξοδα τρίτων στο ΤΠΥ της 1ης πως θα τα διαβιβάσουμε;
Τα έξοδα τρίτων θα είναι σε ξεχωριστή γραμμή στη φορολογική σύνοψη με ΦΠΑ 0% και άρθρο απαλλαγής το άρθρο 24 του ν.5144/2024 (πρώην άρθρο19 του...
Ειδικό στοιχείο αυτοπαράδοσης ΦΤΜ (λόγω παύσης εργασιών) με μηδενικό ΦΠΑ (Επιχείρηση άρθρου 44 του κώδικα ΦΠΑ-πρώην άρθρου 39), πως το διαβιβάζουμε στα my data, διότι δεν το δέχεται με μηδενικό φπα.
Το ειδικό στοιχείο αυτοπαράδοσης 6.1 δε διαβιβάζεται με μηδενικό ΦΠΑ καθώς υπάρχει περιορισμός στο myDATA....
Σχετικά με ταξιδιωτικό γραφείο για το διάστημα 1/1-30/09 τι θα στείλουμε; Τις λογιστικές εγγραφές ως απλοποιημένο τιμολόγιο (service fee και αξία πακέτων αφού αφαιρέσουμε το ΦΠΑ;) Επιπλέον, όταν κάνουμε αντιστοίχιση σε παραστατικό αγοράς εισιτηρίου, επιλέγουμε σύμφωνα με οδηγίες της ΑΑΔΕ 2.95 και εξαίρεση ΦΠΑ άρθρο 32(πρώην άρθρο 27) και βγάζει μήνυμα λάθους, ότι πρέπει να επιλέξουμε χαρακτηρισμό ΦΠΑ. Γιατί;
Το άρθρο 50(πρώην άρθρο 43) αναφέρεται στα τουριστικά πακέτα. Υποχρέωσή μας είναι να διαβιβάσουμε παραστατικό για την πράξη της πώλησης 2.1/11.2 και...
Παράδειγμα καταχώρησης άρθρου Πιστωτικών Τόκων
Τύπος παραστατικού: 11.1 Category: 1_5 Χαρακτηρισμός Ε3: 563 Εξαίρεση ΦΠΑ: Άρθρο 27 (πρώην άρθρο 22)...
Επιχείρηση μεταχειρισμένων αυτοκινήτων στο τιμολόγιο αναγράφει την τιμή πώλησης του αυτοκινήτου και ξεχωριστά σε άλλη γραμμή το τέλος ταξινόμησης χωρίς ΦΠΑ. Στην αποστολή του τιμολογίου στο myData πώς θα χαρακτηριστεί το τέλος ταξινόμησης; Η οδηγία του ΣΛΟΤ για το τέλος ταξινόμησης είναι να καταχωρείται στην ομάδα 20 και στην πώληση στην ομάδα 70 σε διακριτούς λογαριασμούς.
Η φορολογική σύνοψη για το παραστατικό που έχουμε εκδώσει θα διαβιβαστεί με μία (1) γραμμή για τη συνολική αξία πώλησης του αυτοκινήτου χωρίς ΦΠΑ με...