Για τον υπολογισμό του ποσοστού ProRata θα ακολουθήσετε τα παρακάτω βήματα:

1. Μεταβείτε στο μενού Έντυπα- ΦΠΑ- Φ2 κι επιλέξτε Προσθήκη
2. Στην Περίοδο Υπολογισμού επιλέξτε το Πρώτο Τρίμηνο για απλογραφικά βιβλία ή τον Μάρτιο για διπλογραφικά βιβλία
3. Επιλέξτε Λήψη Δεδομένων -Από Λογιστική και στο μήνυμα που θα εμφανιστεί για υπολογισμό ποσοστού ProRata επιλέξτε ναι
   
4. Το αποτέλεσμα είναι να ενημερωθεί η καρτέλα «Βοηθητικοί Πίνακες» με τον υπολογισμό ProRata
   *ενδεικτική εικόνα
   

Σημειώσεις:

• Το ποσοστό ProRata υπολογίζεται από αποθηκευμένες δηλώσεις προηγούμενου έτους
• Για να υπολογιστεί το ποσοστό θα πρέπει να είναι συμπληρωμένα στις αποθηκευμένες δηλώσεις προηγούμενου έτους τα πεδία 310 & 349 ή 342 ή 345 ή 348
• Έχετε τη δυνατότητα να συμπληρώσετε ποσό που θέλετε να εξαιρεθεί από το ποσοστό ProRata στο πεδίο Εξαιρέσεις της ProRata
  
  
• Υπολογισμός ποσοστού ProRata:
  • Πράξεις φορολογητέες με δικαίωμα έκπτωσης: από την πράξη 312 – (342+345+348+349+310)
  • Πράξεις απαλλασσόμενες με δικαίωμα έκπτωσης: από το σύνολο πεδίων 342, 345, 348 και 349 των αποθηκευμένων περιοδικών δηλώσεων
  • Πράξεις απαλλασσόμενες χωρίς δικαίωμα έκπτωσης: πεδίο 310 των αποθηκευμένων περιοδικών δηλώσεων

  Βάσει των παραπάνω πεδίων θα προκύψει το Οριστικό Ποσοστό μείωσης.

  • Ποσό φόρου κοινών εισροών: το άθροισμα φόρου δαπανών και φόρου παγίων προηγούμενης χρήσης.
    Ως φόρος δαπανών ανακτάται το φπα λογαριασμών εξόδων που έχουν ως πεδίο Ε3 κάποιο πεδίο δαπάνης.
    Ως φόρος παγίων ανακτάται το σύνολο του πεδίου 382 των αποθηκευμένων περιοδικών δηλώσεων.

  Ανάλογα με την τιμή του πεδίου Σύνολο θα επηρεαστεί η περιοδική:

  • Αν το ποσό είναι θετικό και μικρότερο του 30, δεν θα μεταφερθεί σε κάποιο πεδίο της περιοδικής
  • Αν το ποσό είναι θετικό και μεγαλύτερο του 30, θα μεταφερθεί στο πεδίο 423.
  • Αν το ποσό είναι αρνητικό, θα μεταφερθεί στο πεδίο 407 χωρίς το αρνητικό πρόσημο.