Ερώτηση :
Επιχείρηση πωλητής μοτοσυκλετών/αυτοκινήτων με βιβλία Β΄ κατηγορίας πραγματοποιεί ενδοκοινοτικές αποκτήσεις και έχει τελωνειακή αποθήκη. Κατά τα ισχύοντα, με την ημερομηνία του τιμολογίου πραγματοποιεί τις εγγραφές για τις δηλωτικές υποχρεώσεις Listing και Intrastat. Όμως, λόγω της φύσης του εμπορεύματος (πρβλ. τέλος ταξινόμησης κ.λπ.), όταν γίνεται ο εκτελωνισμός —συνήθως μετά από καιρό— καταβάλλει στο τελωνεί τον αναλογούντα Φ.Π.Α. και το τέλος ταξινόμησης. Αυτός ο Φ.Π.Α. πρέπει να εμφανιστεί στον κωδικό 402 (“Φ.Π.Α. έκτακτης δήλωσης”) της Περιοδικής Φ.Π.Α. και στον κωδικό 701 (“Πληρωμές στο Δημόσιο με έκτακτες δηλώσεις”). Επειδή ο λογιστής θέλει (και πρέπει) να εμφανίζει αυτόν το Φ.Π.Α. στα βιβλία, έχει δημιουργήσει ένα λογαριασμό (π.χ. 54-00-20-0177 “Φ.Π.Α. ΕΜΠΟΡΕΥΜΑΤΩΝ (ΚΑΤΑΒΛΗΘΕΝ ΣΤΟ ΤΕΛΩΝΕΙΟ) 19%”), τον οποίο έχει χαρακτηρίσει ως “Έξοδο” και στο ΤΑΒ “Έντυπα” έχει δηλώσει τους ανωτέρω αντίστοιχους κωδικούς. Μάλιστα, ο κωδικός 402 υπάρχει στη σχετική λίστα. Όταν υπολογίζεται η Περιοδική Δήλωση, ενώ εμφανίζεται (δεξιά) ο κωδικός 402, με το αντίστοιχο ποσό που έχει καταβληθεί, ΔΕΝ ΕΝΗΜΕΡΩΝΕΤΑΙ η Περιοδική Δήλωση (ενημερώνεται μόνο από το υπάρχον πεδίο στη μάσκα προεπισκόπησης). Ομοίως, στην Εκκαθαριστική Δήλωση δεν ενημερώνεται ο κωδικός 701. Γίνεται να διορθωθεί το εν λόγω θέμα; Γενικά, αν ο χρήστης εισάγει έναν οποιοδήποτε κωδικό της περιοδικής Φ.Π.Α., εκκαθαριστικής Φ.Π.Α. ή ακόμα και του Ε3 (είτε μέσω των αντίστοιχων πεδίων της καρτέλας του λογαριασμού, είτε μέσω “Ειδικών Λογαριασμών”) η εφαρμογή να ενημερώνει τον αντίστοιχο κωδικό.

Απάντηση :
θα θέλαμε να σας ενημερώσουμε ότι η συγκεκριμένη δυνατότητα καλύπτεται από την εφαρμογή extra Λογιστική Διαχείριση με την προσθήκη «ειδικού λογαριασμού» στα στοιχεία της μεταβολής του λογαριασμού εξόδου. Η διαδικασία που θα πρέπει να ακολουθηθεί από τον χρήστη είναι η εξής:
1. Μετάβαση στην διαχείριση λογαριασμών όπου θα πρέπει να επιλεγεί ο λογαριασμός που επιθυμεί ο χρήστης
2. Στη συνέχεια θα πρέπει να οριστούν με το πλήκτρο (+) τα απαραίτητα στοιχεία στην φόρμα «Ειδικός λογαριασμός»
3. Κατόπιν, ο χρήστης εισάγει στην καρτέλα του ειδικού λογαριασμού το πεδίο (402) του εντύπου Περιοδικής καθώς και (701) του εντύπου Εκκαθαριστικής ΦΠΑ με τον αντίστοιχο τύπο
4. Τέλος, ακολουθώντας τα παραπάνω βήματα επιτυγχάνεται η ενημέρωση των αντίστοιχων πεδίων στα έντυπα που επιθυμείτε