Για την αντιστοίχιση του Παραστατικού Εκκαθάρισης 1.5 από το myDATA, στη Λογιστική Εγγραφή Εσόδου, θα πρέπει να χρησιμοποιηθούν δύο (2) λογαριασμοί με Είδος Έσοδο, σύμφωνα με την παρακάτω εικόνα:

(**Οι κωδικοποιήσεις και οι περιγραφές των λογαριασμών είναι ενδεικτικές για να καλύψουν το παράδειγμα)

• Ο Λογαριασμός για την Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων θα έχει ορισμένο στην Καρτέλα του πεδίο Περιοδικής ΦΠΑ την τιμή -1 ώστε να μην ενημερώσει τις Εισροές του εντύπου και θα είναι συνδεδεμένος με Λογ. ΦΠΑ 54 ο οποίος και αυτός με τη σειρά του δεν ενημερώνει το έντυπο Φ2, συνεπώς -1. Ο Λογ. ΦΠΑ 54 δεν θα πρέπει να είναι κοινός στους δύο (2) λογαριασμούς καθαρής αξίας.
• Ο Λογαριασμός της Αμοιβής από πωλήσεις Τρίτων θα ενημερώνει την Περιοδική ΦΠΑ στο πεδίο 303 (ανάλογα και τον συντ.%)

Στις Παραμέτρους Λογαριασμών myDATA οι συγκεκριμένοι λογαριασμοί θα έχουν παραμετροποιηθεί ως εξής:

Στη στήλη Επισήμανση, η οποία ενεργοποιείται μόνο σε λογαριασμούς με Είδος: Έσοδο, ο χρήστης μπορεί να επιλέξει αναλόγως της περίπτωσης και την αντίστοιχη ένδειξη, για την ορθή αντιστοίχιση.

Για την περίπτωση του Παραγγελιοδόχου (Εκδότη), η Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων αποτελεί Εισροή ενώ η Αμοιβή του είναι Εκροή. Η συγκεκριμένη παραμετροποίηση είναι ΑΠΑΡΑΙΤΗΤΗ για να μπορέσει να γίνει η Αντιστοίχιση με τη σύνοψη του παραστατικού myDATA που είδαμε παραπάνω.

ΤΑΚΤΟΠΟΙΗΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΩΝ – ΚΑΡΤΈΛΑΣ ΣΥΝΑΛ/ΝΟΥ – ΒΙΒΛΙΟΥ ΕΣ/ΕΞ

Για την Τακτοποίηση των υπολοίπων λογαριασμών καθώς και της καρτέλας Συναλ/νου, όπως και την ορθή ενημέρωση του Βιβλίου απαιτούνται δύο (2) επιπλέον καταχωρήσεις. Πιο συγκεκριμένα, μια εγγραφή με Είδος Πίστωση, ώστε να συμπληρωθεί ως Πιστούμενος λογαριασμός ο 30 και στην Ανάλυση ο 70 που αφορά την εκκαθάριση πωλήσεων Τρίτων – Εισροή, σύμφωνα με την παρακάτω εικόνα:

Με τη συγκεκριμένη καταχώρηση, αντιλογίζεται ο λογαριασμός 70-9990 οπότε και συμψηφίζεται το υπόλοιπο ενημερώνοντας την καρτέλα του, όπως επίσης ενημερώνεται και η καρτέλα του συναλλασσόμενου.

Η 2η τακτοποίηση αφορά την ενημέρωση του Εξόδου για τον παραγγελιοδόχο (εκκαθάριση πωλήσεων Τρίτων). Χρησιμοποιείται λογαριασμός Εξόδου, ο οποίος στην καρτέλα του στα Έντυπα ενημερώνει το ΦΠΑ στο πεδίο 361 και ο συνδεδεμένος λογαριασμός ΦΠΑ 54 το πεδίο 381. Επιπλέον μπορεί να συνδεθεί και με αντίστοιχη στήλη του Βιβλίου. Αναφορικά με το myDATA, η συγκεκριμένη καταχώρηση θα πρέπει να Εξαιρεθεί, από τις Εκκρεμότητες Λογιστικής.

ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗΣ ΔΗΛΩΣΗΣ ΦΠΑ – myDATA

• Ο Παραγγελιοδόχος (Εκδότης), θα έχει διαβιβάσει για την πώληση υπέρ Τρίτων πριν την Εκκαθάριση, τύπους Παραστατικών (πχ 1.4 Τιμολόγιο Πώλησης / Πώληση για Λογαριασμό Τρίτων) οι οποίοι θα ενημερώσουν τις Εκροές του εντύπου Φ2 (μαύρος χρωματισμός)
• Με τη διαβίβαση της Εκκαθάρισης 1.5, η γραμμή που αφορά την Αμοιβή του θα ενημερώσει τις Εκροές και η 2η Τακτοποιητική εγγραφή τις Εισροές. (πράσινος χρωματισμός)

Στην περίπτωση του Παραγγελέα ο οποίος πρακτικά είναι ο Λήπτης του Παραστατικού Εκκαθάρισης 1.5, η γραμμή σύνοψης που έχει ως Επισήμανση την Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων αφορά το Έσοδό του και η γραμμή με την ένδειξη Επισήμανσης Αμοιβή από Πωλήσεις Τρίτων, το Έξοδο.

Το Παραστατικό θα εμφανιστεί στην ενότητα “Παραστατικά από myDATA”, στην κατηγορία ΈΣΟΔΑ και πρέπει να γίνει η αντιστοίχιση με τη Λογιστική Εγγραφή* ώστε να διαβιβαστούν οι αντίστοιχοι Χαρακτηρισμοί. 

*Στη Λογιστική Εγγραφή θα χρησιμοποιηθούν δύο (2) Λογαριασμοί με Είδος Έσοδο και η καταχώρηση ενδεικτικά μπορεί να γίνει σύμφωνα με την ακόλουθη εικόνα:

• Ο Λογαριασμός που αφορά τις πωλήσεις που έγιναν από τον Παραγγελιοδόχο θα ενημερώνει στην Καρτέλα του το πεδίο Περιοδικής ΦΠΑ 303
• Ο Λογαριασμός για την προμήθεια του Παραγγελιοδόχου, που αποτελεί έξοδο για τον Παραγγελέα, δεν θα ενημερώνει το έντυπο ΦΠΑ, συνεπώς στην καρτέλα του και στο tab Έντυπα θα καταχωρηθεί η τιμή -1 για το Φ2. Επιπλέον, ο συγκεκριμένος λογαριασμός θα πρέπει να συνδεθεί με διαφορετικό λογαριασμό ΦΠΑ 54, ο οποίος επίσης δε θα ενημερώνει το έντυπο Φ2, οπότε -1.

!Πριν την αντιστοίχιση της Λογιστικής Εγγραφής με το παραστατικό από myDATA, θα πρέπει στις Παραμέτρους Λογαριασμών myDATA να οριστεί η σχετική παραμετροποίηση σύμφωνα με την αντίστοιχη Επισήμανση ανά περίπτωση.

Οι κινούμενοι λογαριασμοί της καταχώρησης θα έχουν Είδος Έσοδο, στη στήλη Επισήμανση θα οριστεί η αντίστοιχη ένδειξη ανά περίπτωση και θα συμπληρωθούν οι αποδεκτοί Χαρακτηρισμοί myDATA. Για τον Παραγγελέα, η Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων αποτελεί Εκροή ενώ η Αμοιβή από Πωλήσεις Τρίτων Εισροή.

Εκτελώντας την αντιστοίχιση, στα Προς Αποστολή υπάρχει η δυνατότητα επιβεβαίωσης των Χαρακτηρισμών που θα στείλει ο Λήπτης:

Σε περίπτωση μερικής συμφωνίας εμφανίζεται η φόρμα αντιστοίχισης με τα στοιχεία από την Αμοιβή από Πωλήσεις Τρίτων και της Εκκαθάρισης Πωλήσεων Τρίτων και προχωράμε στην Εφαρμογή Χαρακτηρισμών Λογιστικής:

ΤΑΚΤΟΠΟΙΗΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΩΝ – ΚΑΡΤΈΛΑΣ ΣΥΝΑΛ/ΝΟΥ – ΒΙΒΛΙΟΥ ΕΣ/ΕΞ

Όπως ακριβώς και στην περίπτωση του Παραγγελιοδόχου Εκδότη του Παραστατικού Εκκαθάρισης, έτσι και στην πλευρά του Λήπτη Παραγγελέα, θα πρέπει να γίνουν δύο (2) Τακτοποιητικές καταχωρήσεις, για την ενημέρωση των υπολοίπων λογαριασμών, της καρτέλας συναλ/νου καθώς και του Βιβλίου.

Πιο συγκεκριμένα, μια εγγραφή με Είδος Πίστωση, ώστε να συμπληρωθεί ως Πιστούμενος λογαριασμός ο 30 και στην Ανάλυση ο 70 που αφορά την Αμοιβή από Πωλήσεις Τρίτων – Εισροή, σύμφωνα με την παρακάτω εικόνα:

Με τη συγκεκριμένη καταχώρηση, αντιλογίζεται ο λογαριασμός 70-00-00-9187 οπότε και συμψηφίζεται το υπόλοιπο ενημερώνοντας την καρτέλα του, όπως επίσης ενημερώνεται και η καρτέλα του συναλλασσόμενου.

Η 2η τακτοποίηση αφορά την ενημέρωση του Εξόδου για τον παραγγελέα (Αμοιβή Πωλήσεων Τρίτων). Χρησιμοποιείται λογαριασμός Εξόδου, ο οποίος στην καρτέλα του στα Έντυπα ενημερώνει το ΦΠΑ στο πεδίο 361 και ο συνδεδεμένος λογαριασμός ΦΠΑ 54 το πεδίο 381. Επιπλέον μπορεί να συνδεθεί και με αντίστοιχη στήλη του Βιβλίου. Αναφορικά με το myDATA, η συγκεκριμένη καταχώρηση θα πρέπει να Εξαιρεθεί, από τις Εκκρεμότητες Λογιστικής.

ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗΣ ΔΗΛΩΣΗΣ ΦΠΑ – myDATA

• Ο Παραγγελέας, μετά τη διαβίβαση και των Χαρακτηρισμών για τον Τύπο Εκκαθάρισης 1.5 θα ενημερώσει με το ποσό πωλήσεων που προέκυψε από την Εκκαθάριση τις Εκροές.
• Με τη 2η Τακτοποιητική Εγγραφή Εξόδου, θα ενημερώσει τις Εισροές.

Για την αντιστοίχιση του Παραστατικού Εκκαθάρισης 1.5 από το myDATA, στο Λογιστικό Άρθρο Εσόδου, θα πρέπει να χρησιμοποιηθούν δύο (2) λογαριασμοί με Είδος Εκροή, σύμφωνα με την παρακάτω εικόνα:

• Ο Λογαριασμός για την Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων θα έχει ορισμένο στην Καρτέλα του πεδίο Περιοδικής ΦΠΑ την τιμή -1 ώστε να μην ενημερώσει τις Εισροές του εντύπου και θα είναι συνδεδεμένος με Λογ. ΦΠΑ 54 ο οποίος και αυτός με τη σειρά του δεν ενημερώνει το έντυπο Φ2, συνεπώς -1. Ο Λογ. ΦΠΑ 54 δεν θα πρέπει να είναι κοινός στους δύο (2) λογαριασμούς καθαρής αξίας.
• Ο Λογαριασμός της Αμοιβής από πωλήσεις Τρίτων θα ενημερώνει την Περιοδική ΦΠΑ στο πεδίο 303 (ανάλογα και τον συντ.%)

Στις Παραμέτρους Λογαριασμών myDATA οι συγκεκριμένοι λογαριασμοί θα έχουν παραμετροποιηθεί ως εξής:

Στη στήλη Επισήμανση, η οποία ενεργοποιείται μόνο σε λογαριασμούς με Είδος: Έσοδο, ο χρήστης μπορεί να επιλέξει αναλόγως της περίπτωσης και την αντίστοιχη ένδειξη, για την ορθή αντιστοίχιση.

Για την περίπτωση του Παραγγελιοδόχου (Εκδότη), η Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων αποτελεί Εισροή ενώ η Αμοιβή του είναι Εκροή. Η συγκεκριμένη παραμετροποίηση είναι ΑΠΑΡΑΙΤΗΤΗ για να μπορέσει να γίνει η Αντιστοίχιση με τη σύνοψη του παραστατικού myDATA.

ΤΑΚΤΟΠΟΙΗΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΩΝ – ΚΑΡΤΈΛΑΣ ΣΥΝΑΛ/ΝΟΥ

Για την Τακτοποίηση των υπολοίπων λογαριασμών καθώς και της καρτέλας Συναλ/νου, απαιτούνται δύο (2) επιπλέον καταχωρήσεις Άρθρων. Μια καταχώρηση με αντιλογισμό του λογαριασμού 70-00-00-8887 ο οποίος θα κινηθεί στη Χρέωση με ισόποση Πίστωση του 30. Με το συγκεκριμένο Άρθρο ενημερώνεται η καρτέλα λογαριασμού καθώς και η καρτέλα συναλλασσόμενου:

Η 2η τακτοποίηση αφορά την ενημέρωση του Εξόδου για τον παραγγελιοδόχο (Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων). Χρησιμοποιείται λογαριασμός Εισροής, ο οποίος στην καρτέλα του στα Έντυπα ενημερώνει το ΦΠΑ στο πεδίο 361 και ο συνδεδεμένος λογαριασμός ΦΠΑ 54 το πεδίο 381. Αναφορικά με το myDATA, η συγκεκριμένη καταχώρηση θα πρέπει να Εξαιρεθεί, από τις Εκκρεμότητες Λογιστικής.

ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗΣ ΔΗΛΩΣΗΣ ΦΠΑ – myDATA

• Ο Παραγγελιοδόχος (Εκδότης), θα έχει διαβιβάσει για την πώληση υπέρ Τρίτων πριν την Εκκαθάριση, τύπους Παραστατικών (πχ 1.4 Τιμολόγιο Πώλησης / Πώληση για Λογαριασμό Τρίτων) οι οποίοι θα ενημερώσουν τις Εκροές του εντύπου Φ2 (μαύρος χρωματισμός)
• Με τη διαβίβαση της Εκκαθάρισης 1.5, η γραμμή που αφορά την Αμοιβή του θα ενημερώσει τις Εκροές και η 2η Τακτοποιητική εγγραφή τις Εισροές. (πράσινος χρωματισμός)

Όπως αναφέρθηκε παραπάνω, στο παράδειγμα για τα Απλογραφικά Βιβλία, στην περίπτωση του Παραγγελέα ο οποίος πρακτικά είναι ο Λήπτης του Παραστατικού Εκκαθάρισης 1.5, η γραμμή σύνοψης που έχει ως Επισήμανση την Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων αφορά το Έσοδό του και η γραμμή με την ένδειξη Επισήμανσης Αμοιβή από Πωλήσεις Τρίτων, το Έξοδο.

Το Παραστατικό θα εμφανιστεί στην ενότητα “Παραστατικά από myDATA”, στην κατηγορία ΈΣΟΔΑ και πρέπει να γίνει η αντιστοίχιση με τη Λογιστική Εγγραφή* ώστε να διαβιβαστούν οι αντίστοιχοι Χαρακτηρισμοί. 

*Στη Λογιστική Εγγραφή θα χρησιμοποιηθούν δύο (2) Λογαριασμοί με Είδος Εκροή, οι οποίοι θα κινηθούν στην Πίστωση και η καταχώρηση ενδεικτικά μπορεί να γίνει σύμφωνα με την ακόλουθη εικόνα:

• Ο Λογαριασμός που αφορά τις πωλήσεις που έγιναν από τον Παραγγελιοδόχο (εκκαθάριση) θα ενημερώνει στην Καρτέλα του το πεδίο Περιοδικής ΦΠΑ 303
• Ο Λογαριασμός για την προμήθεια του Παραγγελιοδόχου (αμοιβή), που αποτελεί έξοδο για τον Παραγγελέα, δεν θα ενημερώνει το έντυπο ΦΠ, οπότε θα οριστεί η τιμή -1. Επιπλέον, ο συγκεκριμένος λογαριασμός θα πρέπει να συνδεθεί με διαφορετικό λογαριασμό ΦΠΑ 54 ο οποίος και αυτός δεν θα ενημερώνει το έντυπο Φ2, άρα -1 στο tab Έντυπα
• Στο άρθρο θα πιστωθούν διαφορετικοί Λογαριασμοί ΦΠΑ της ομάδας 54 και όχι ένας κοινός.

!Πριν την αντιστοίχιση της Λογιστικής Εγγραφής με το παραστατικό από myDATA, θα πρέπει στις Παραμέτρους Λογαριασμών myDATA να οριστεί η σχετική παραμετροποίηση σύμφωνα με την αντίστοιχη Επισήμανση ανά περίπτωση.

Οι κινούμενοι λογαριασμοί της καταχώρησης θα έχουν Είδος Έσοδο, στη στήλη Επισήμανση θα οριστεί η αντίστοιχη ένδειξη ανά περίπτωση και θα συμπληρωθούν οι αποδεκτοί Χαρακτηρισμοί myDATA. Για τον Παραγγελέα, η Εκκαθάριση Πωλήσεων Τρίτων αποτελεί Εκροή ενώ η Αμοιβή από Πωλήσεις Τρίτων Εισροή.

Εκτελώντας την αντιστοίχιση, στα Προς Αποστολή υπάρχει η δυνατότητα επιβεβαίωσης των Χαρακτηρισμών που θα στείλει ο Λήπτης:

ΤΑΚΤΟΠΟΙΗΣΗ ΥΠΟΛΟΙΠΩΝ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΩΝ – ΚΑΡΤΈΛΑΣ ΣΥΝΑΛ/ΝΟΥ

Για την Τακτοποίηση των υπολοίπων λογαριασμών καθώς και της καρτέλας Συναλ/νου, απαιτούνται δύο (2) επιπλέον καταχωρήσεις Άρθρων. Μια καταχώρηση με αντιλογισμό του λογαριασμού 70-00-00-9187 ο οποίος θα κινηθεί στη Χρέωση με ισόποση Πίστωση του 30. Με το συγκεκριμένο Άρθρο ενημερώνεται η καρτέλα λογαριασμού καθώς και η καρτέλα συναλλασσόμενου:

Η 2η τακτοποίηση αφορά την ενημέρωση του Εξόδου για τον παραγγελέα (Αμοιβή Πωλήσεων Τρίτων). Χρησιμοποιείται λογαριασμός Εξόδου, ο οποίος στην καρτέλα του στα Έντυπα ενημερώνει το ΦΠΑ στο πεδίο 361 και ο συνδεδεμένος λογαριασμός ΦΠΑ 54 το πεδίο 381. Αναφορικά με το myDATA, η συγκεκριμένη καταχώρηση θα πρέπει να Εξαιρεθεί, από τις Εκκρεμότητες Λογιστικής.

ΕΝΗΜΕΡΩΣΗ ΠΕΡΙΟΔΙΚΗΣ ΔΗΛΩΣΗΣ ΦΠΑ – myDATA

• Ο Παραγγελέας, μετά τη διαβίβαση και των Χαρακτηρισμών για τον Τύπο Εκκαθάρισης 1.5 θα ενημερώσει με το ποσό πωλήσεων που προέκυψε από την Εκκαθάριση τις Εκροές.
• Με τη 2η Τακτοποιητική Εγγραφή Εξόδου, θα ενημερώσει τις Εισροές.