Εφόσον τα τέλη κυκλοφορίας που πληρώνονται στον Δεκέμβριο του έτους 202Χ αφορούν το έτος 202Χ+1, η διαβίβαση στο myDATA μπορεί να γίνει με:

Τύπο Παραστατικού: 13.30

Κατηγορία: 2.11 Έξοδα Επόμενων Χρήσεων

Χαρακτηρισμός Ε3: Λοιπά έξοδα 585_016

Στο έτος 202Χ+1, για να συμπεριληφθεί η δαπάνη στο έντυπο Ε3 [δια των διαβιβάσεων myDATA] θα πρέπει να γίνει διαβίβαση τακτοποιητικής εγγραφής με :

Τύπο Παραστατικού: 17.5

Κατηγορία: 2.12 Λοιπές Εγγραφές Τακτοποίησης Εξόδων

Χαρακτηρισμός Ε3: Λοιπά έξοδα Ε3_585_016

Έστω ότι λαμβάνουμε από το myDATA παραστατικό εξόδου 39α, το οποίο ο Εκδότης (Προμηθευτής) το διαβιβάζει χωρίς ΦΠΑ και με τη σχετική κατηγορία εξαίρεσης ΦΠΑ.

Για να ενημερωθεί σωστά το έντυπο της Περιοδικής ΦΠΑ αλλά και να γίνει ο αντίστοιχος χαρακτηρισμός του παραστατικού από τον Λήπτη, θα πρέπει στη Λογιστική Εγγραφή να χρησιμοποιηθεί Λογαριασμός λογιστικού σχεδίου, ο οποίος θα έχει την κατάλληλη παραμετροποίηση για τη χρεωπίστωση του ΦΠΑ.

Για περισσότερα δείτε εδώ

Δείτε στο παρακάτω link αναλυτικά τα βήματα που πρέπει να κάνετε, είτε για απλογραφικά είτε για διπλογραφικά, ανάλογα την περίπτωση : Παραγγελιοδόχου (εκδότη)

Παραγγελέα (λήπτη)

Για περισσότερα δείτε εδώ

Στη συγκεκριμένη περίπτωση και αφού δεν έχετε κάνει διαβίβαση στο myDATA, μπορείτε να προχωρήσετε στην Αντιστοίχιση ή/και στη Συγκεντρωτική Αντιστοίχιση* των εγγραφών σας που θα εμφανίζονται στις Εκκρεμότητες Λογιστικής με τα παραστατικά που θα έχουν αντληθεί από το myDATA. Όπως αναφέραμε και παραπάνω, η άντληση γίνεται ανά ημέρα, ανά ταμειακή και ανά εγκατάσταση με διαχωρισμό χρεωστικών & πιστωτικών συναλλαγών.

Για τις περιπτώσεις που δε μπορεί να πραγματοποιηθεί αντιστοίχιση λόγω ασυμφωνιών στα ποσά ή για την ημέρα της αντιστοίχισης υπάρχει και χρεωστική και πιστωτική άντληση (τύποι: 11.1 / 11.4) μπορείτε να απορρίψετε τα παραστατικά από το myDATA και στη συνέχεια να τα διαβιβάσετε με Μετασχηματισμό από τις Εκκρεμότητες Λογιστικής.

Κατά τον Μετασχηματισμό, επιλέγετε τον τύπο παραστατικού ανάλογα την περίπτωση χρεωστικής ή πιστωτικής συναλλαγής (τύποι: 11.1 / 11.4 αντίστοιχα) και την κατηγορία – χαρακτηρισμό Ε3 σύμφωνα με την ορθή συμπλήρωση των φορ. εντύπων. Επιπλέον, θα πρέπει να οριστεί και Ειδική Κατηγορία, η ένδειξη “Έσοδα Λιανικών ΦΗΜ Επιχείρησης Απόκλιση”.

Για περισσότερα δείτε εδώ

Πλέον, μπορείτε να εξοδοποίησετε και ποσά που αφορούν χαρτόσημα, λοιπούς φόρους και τέλη τα οποία χαρακτηρίζονται ως έξοδα. Για να γίνει αυτό θα πρέπει στις Παραμέτρους λογαριασμών myDATA, αν έχει χρησιμοποιηθεί ξεχωριστός λογαριασμός λογιστικής για την καταχώρηση του ποσού των λοιπών φόρων, τελών, χαρτοσήμου να είναι δηλωμένος ως “Έξοδο” με την αντίστοιχη κατηγορία 2_5 και Χαρακτηρισμό Ε3 “Λοιπά έξοδα“. Διαφορετικά, η καταχώρηση του συνολικού ποσού εξόδου μπορεί να γίνει σε έναν λογαριασμό λογιστικής ο οποίος θα είναι δηλωμένος Έξοδο με τις παραπάνω κατηγορίες/χαρακτηρισμούς.

Για περισσότερα δείτε εδώ

Εφόσον έχετε διαφορά στην Περιοδική ΦΠΑ με την Περιοδική myDATA, θα πρέπει, μέσα από τη φόρμα υπολογισμού Περιοδικής να επιλέξετε το Button “Έλεγχος Διαφορών“, με το οποίο έχετε τη δυνατότητα να ελέγξετε: · Παραστατικά που υπάρχουν στην Προσυμπλήρωση και δεν έχουν αντληθεί στην εφαρμογή.

· Παραστατικά που έχουν διαβιβαστεί και δεν έχουν ενημερώσει ακόμα την Προσυμπλήρωση.

· Λογιστικές καταχωρήσεις που ενημερώνουν το ΦΠΑ της Λογιστικής και δεν έχουν διαβιβαστεί στο myDATΑ

· Παραστατικά που υπάρχουν στην προσυμπλήρωση, εμφανίζονται στα Παραστατικά από myDATA αλλά δεν έχει γίνει κάποια ενέργεια απόρριψης/αντιστοίχισης/χαρακτηρισμού.

Εφόσον υπάρχει αδυναμία υποβολής μπορούμε να προχωρήσουμε σε αυτόματη δημιουργία τακτοποιητικών που θα συμφωνήσει η περιοδική του myDATA με την περιοδική της λογιστικής.

Για περισσότερα δείτε εδώ

Η ακύρωση του παραστατικού ως ενέργεια, εκτελείται μέσα από την ενότητα Ολοκληρωμένα.

Επιλέγουμε το παραστατικό που θέλουμε να ακυρώσουμε και το ακυρώνουμε. Με την ακύρωσή του και αφού λάβει το ΜΑΡΚ Ακύρωσης από την ΑΑΔΕ, παραμένει στα Ολοκληρωμένα αλλά στο tab Ακυρωμένα και εμφανίζεται στις Εκκρεμότητες Λογιστικής.

Η αποσύνδεση, μπορεί να πραγματοποιηθεί είτε μέσω της καταχωρημένης λογιστικής εγγραφής στο tab myDATA, είτε από την ενότητα Ολοκληρωμένα. Με τη συγκεκριμένη ενέργεια αποσυνδέεται η λογιστική εγγραφή/άρθρο με το παραστατικό που είναι διαβιβασμένο στο myDATA με αποτέλεσμα να εμφανίζεται στις Εκκρεμότητες λογιστικής και στα παραστατικά από myDATA.

Η απόρριψη ως επιλογή υπάρχει στα παραστατικά από myDATA. Αφορά ΜΟΝΟ αντικρυζόμενα έξοδα και έσοδα αυτοτιμολόγησης. Απορρίπτοντας ένα παραστατικό έχει ως αποτέλεσμα αυτό να εμφανίζεται στα Ολοκληρωμένα και συγκεκριμένα στα Απορριφθέντα.

Για περισσότερα δείτε εδώ

Το ΦΠΑ θα εκπέσει όλο στη χρήση έκδοσης του λογαριασμού. Το εισόδημα (Ε3) θα ενημερωθεί με τα ποσά που αφορούν τις εκάστοτε χρήσεις.

Για περίπτωση απλογραφικών δείτε εδώ

Για περίπτωση διπλογραφικών δείτε εδώ

Η επιχείρηση λήπτης θα πρέπει να στείλει στο myDATA χαρακτηρισμό για το έτος έκδοσης 2024 (202Χ) χωρίς να ενημερωθεί το εισόδημα (για το 2024) και τακτοποιητική εγγραφή 17.5 για την ενημέρωση της φορολογίας εισοδήματος (Ε3) το 2025.

Για περισσότερα δείτε εδώ

Στο myDATA, για τη διαβίβαση στο 2024 (202Χ) επιλέγεται η Κατηγορία Χαρακτηρισμού: 1.9 Έσοδα Επόμενων Χρήσεων και Τύπο Χαρακτηρισμου Ε3 κατ’ επιλογή (του λογιστή). 

Για περισσότερα δείτε εδώ