Για τις περιπτώσεις ασυμφωνίας μεταξύ του εντύπου ΦΠΑ που υπολογίζετε στην εφαρμογή της Λογιστικής και των προσυμπληρωμένων δεδομένων που έχουν αντληθεί από την πλατφόρμα myDATA, θα πρέπει αρχικά και απαραίτητα να εκτελέσετε έλεγχο για την ορθή ενημέρωση και παραμετροποίηση των κινούμενων λογαριασμών λογιστικής της περιόδου υπολογισμού.

 

Έλεγχος Φ2 Λογιστικής

 

Ένας ασφαλής και εύκολος τρόπος ελέγχου για εταιρείες με απλογραφική τήρηση βιβλίων είναι η χρήση της εκτύπωσης Υπόλοιπα Λογαριασμών. Σε περιβάλλον Extra Λογιστικής θα ακολουθήσετε τη διαδρομή του μενού Εκτυπώσεις – Λογαριασμοί – Υπόλοιπα Λογαριασμών, ενώ σε Hyper Λογιστική το μενού Λογαριασμοί – Εκτύπωση Υπόλοιπα Λογαριασμών. 

Στη συγκεκριμένη εκτύπωση έχετε τη δυνατότητα να εμφανίσετε και να ελέγξετε τη στήλη ενημέρωσης πεδίου Φ2 για τον κάθε κινούμενο λογαριασμό καθώς και το ποσό κίνησης περιόδου χωρίς το εκ μεταφοράς υπόλοιπο. Επιπλέον, μπορείτε να επιλέξετε με φίλτρο τα είδη των λογαριασμών που επιθυμείτε.

Για την εμφάνιση/προσθήκη της στήλης που αφορά το πεδίο εντύπου Φ2, πατώντας δεξί click στα αποτελέσματα πατάτε στην Επιλογή Στηλών και με Αποθήκευση επιλογών αποθηκεύετε τις αλλαγές μόνιμα και για όλες τις εταιρείες.

Σε εταιρείες με Γ’ κατηγορίας Βιβλία η αντίστοιχη εκτύπωση με την πληροφορία του πεδίου εντύπου Φ2 είναι τα Υπόλοιπα Λογαριασμών Γ.Λ (μενού Εκτυπώσεις – Λογαριασμοί Γενικής Λογιστικής – Υπόλοιπα Λογαριασμών Γεν. Λογιστικής σε Extra Λογιστική, ενώ σε Hyper Λογιστική το μενού Λογαριασμοί – Εκτύπωση Υπόλοιπα λογαριασμών Γεν. Λογιστικής.)

Με το συγκεκριμένο εκτυπωτικό ελέγχου, μπορείτε να επιβεβαιώσετε εύκολα και γρήγορα τα ποσά ανάκτησης που εμφανίζονται στο έντυπο Φ2 της Λογιστικής όπως επίσης και να ελέγξετε αν η παραμετροποίηση σχετικά με τα πεδία Φ2 των λογαριασμών είναι σωστή. Σε περιπτώσεις διαφοράς των Υπολοίπων Λογαριασμών με το Φ2, προτείνεται έλεγχος σε μικρότερο χρονικό διάστημα περιόδου ώστε να εντοπιστεί ευκολότερα η διαφορά. 

 

Έλεγχος Διαφορών με myDATA

 

Εφόσον έχετε ολοκληρώσει τον έλεγχο των δεδομένων ανάκτησης του Φ2 λογιστικής, μπορείτε μέσα από το έντυπο να πραγματοποιήσετε άντληση των προσυμπληρωμένων δεδομένα myDATA ώστε να ελέγξετε τη δυνατότητα ή την αδυναμία υποβολής λόγω απόκλισης.

Πιο συγκεκριμένα, κατά την άντληση των δεδομένων myDATA, πραγματοποιείται έλεγχος διαφορών με τα πεδία 311 για εκροές και 367 για εισροές σε σύγκριση με τα δεδομένα που ανακτήθηκαν από τη Λογιστική με τα εξής σενάρια:
-Επιτρέπεται Υποβολή, Απόλυτη Συμφωνία
-Επιτρέπεται Υποβολή, Εντός Ορίων Απόκλισης
-Πιθανή Αδυναμία Υποβολής, Έσοδα/Έξοδα Εκτός ορίων Απόκλισης

Επιπλέον, υπάρχει το Button Έλεγχος Διαφορών, μενού στο οποίο έχετε τη δυνατότητα να ελέγξετε:

• Παραστατικά που υπάρχουν στην Προσυμπλήρωση και δεν έχουν αντληθεί στην εφαρμογή.
• Παραστατικά που έχουν διαβιβαστεί και δεν έχουν ενημερώσει ακόμα την Προσυμπλήρωση.
• Λογιστικές καταχωρήσεις που ενημερώνουν το ΦΠΑ της Λογιστικής και δεν έχουν διαβιβαστεί στο myDATΑ
• Παραστατικά που υπάρχουν στην προσυμπλήρωση, εμφανίζονται στα Παραστατικά από myDATA αλλά δεν έχει γίνει κάποια ενέργεια απόρριψης/αντιστοίχισης/χαρακτηρισμού.
• Διαφορές παραστατικών ως προς την ενημέρωση του εντύπου Λογιστικής Φ2 και του προσυμπληρωμένου Φ2.

Στο μενού θα εμφανίζονται ανά εταιρεία μόνο οι κατηγορίες για τις οποίες υπάρχουν περιπτώσεις διαφορών. 

Ενδεικτική Εικόνα με όλες τις περιπτώσεις:

 

Αναλυτικότερα για τον Έλεγχο Διαφορών ανά περίπτωση:

 

Μη ληφθέντα παραστατικά

 

Παραστατικά που δεν έχουν ληφθεί στην εφαρμογή και προσυμπληρώνουν την περιοδική δήλωση ΦΠΑ.
Προτεινόμενη ενέργεια: Λήψη Παραστατικών. Εκτελώντας τη Λήψη Παραστατικών, τα παραστατικά αντλούνται από το myDATA, οπότε και μπορείτε να τα διαχειριστείτε ώστε να ενημερώσετε τη Λογιστική.

 

 

Παραστατικά σε επεξεργασία (HOT!)

 

 

Παραστατικά που έχουν διαβιβαστεί επιτυχώς, αλλά δεν έχουν ενημερώσει ακόμα την προσυμπλήρωση της περιοδικής ΦΠΑ.
Προτεινόμενη ενέργεια: Περιμένετε μέχρι να ενημερωθεί η προσυμπλήρωση. Διαφορετικά, μπορείτε να επικοινωνήσετε με την ΑΑΔΕ.

 

Εκκρεμότητες Λογιστικής

 

Λογιστικές καταχωρήσεις που ενημερώνουν το έντυπο ΦΠΑ της Λογιστικής αλλά δεν έχουν διαβιβαστεί στο myDATA (δεν ενημερώνουν την προσυμπλήρωση).
Προτεινόμενη ενέργεια: Ολοκληρώστε τη διαβίβαση των εκκρεμοτήτων λογιστικής. Στο μενού myDATA, θα εμφανίζονται στις Εκκρεμότητες Λογιστικής. Μπορείτε με Μετασχηματισμό να επιλέξετε Τύπο Παραστατικού, Κατηγορία και Χαρακτηρισμούς Ε3/Φ2 ανά περίπτωση και να διαβιβάσετε τις συγκεκριμένες συναλλαγές παίρνοντας ΜΑΡΚ % UID.

 

Εκκρεμότητες myDATA

 

 

Παραστατικά που ενημερώνουν την προσυμπλήρωση ΦΠΑ και δεν έχουν διαχειριστεί στη Λογιστική.
Προτεινόμενη ενέργεια: Ολοκληρώστε ενέργειες όπως η αντιστοίχιση παραστατικών, η απόρριψη ή και η δημιουργία εγγραφών, ανά περίπτωση.

 

Διαφορές παραστατικών (HOT!)

 

 

Παραστατικά που παρουσιάζουν διαφορετική συμπλήρωση μεταξύ Λογιστικής και myDATA.
Προτεινόμενη ενέργεια: Ελέγξτε την παραμετροποίηση των λογαριασμών Λογιστικής (πεδίο περιοδικής Φ2 στη μεταβολή Λογαριασμού) στις καταχωρήσεις ή/και τους χαρακτηρισμούς ΦΠΑ που διαβιβάστηκαν στο myDATA (μενού myDATA – Ολοκληρωμένα).

 

EXTRA TIPS – Συχνές περιπτώσεις Διαφορών

 

• Εάν η επιχείρηση έχει μη αντικριζόμενα έξοδα με εκπιπτώμενο ΦΠΑ, θα πρέπει αυτά τα παραστατικά να έχουν διαβιβαστεί στην ΑΑΔΕ. (Αδυναμία Υποβολής)
• Παραστατικά με ΦΠΑ προσυμπληρώνουν τον κωδικό 361-381 της περιοδικής δήλωσης ΦΠΑ (Φ2) του λήπτη απευθείας με την διαβίβασή τους από τον εκδότη τους. Συνεπώς, εάν δεν χαρακτηριστούν τα αντικριζόμενα παραστατικά των οποίων το ΦΠΑ δεν εκπίπτει η επιχείρηση, τότε θα υπάρχει διαφορά με την Φ2 mydata. Δηλαδή, εάν υπάρχουν παραστατικά τα οποία έχουν διαβιβαστεί από τον εκδότη τους (προμηθευτή) με ΦΠΑ αλλά η εταιρία (πελάτης μας) δεν εκπίπτει το συγκεκριμένο ΦΠΑ, θα πρέπει να γίνει χαρακτηρισμός των εν λόγω παραστατικών. (Επιτρέπεται η Υποβολή)
• Παραστατικά για τα οποία εκπίπτει ο ΦΠΑ στο Φ2 της Λογιστικής και έχουν χαρακτηριστεί εκ παραδρομής στο myDATA με κατηγορία Γεν. Έξοδα χωρίς Δικ. Έκπτωσης οπότε και δεν ενημερώνουν με VAT Φ2 την προσυμπλήρωση. (Αδυναμία Υποβολής)
• Ενημέρωση πεδίου 310 αντί 349 και το αντίστροφο στις Εκροές. Για την ενημέρωση του πεδίου 349, θα πρέπει η διαβίβαση να έχει την ένδειξη “Με Δικ. Έκπτωσης”. (Επιτρέπεται η Υποβολή)
• Πιστωτικά παραστατικά εξόδων στα Διπλογραφικά. Σε περίπτωση που η καταχώρησή τους πραγματοποιείται με αλλαγή της χρεωπίστωσης και δεν υπάρχει ειδικός λογαριασμός εντύπου στην καρτέλα του λογαριασμού καθαρής αξίας για να διαβάσει την αντίστροφη κίνησή του, τότε στο myDATA εμφανίζονται λιγότερα έξοδα (λόγω πιστωτικού 5.1/5.2) ενώ στη λογιστική δεν αφαιρείται το ποσό. (Αδυναμία υποβολής)
• Καθυστερήσεις στην ενημέρωση της προσυμπλήρωσης ενώ έχουν πραγματοποιηθεί διαβιβάσεις και χαρακτηρισμοί (Επιβεβαίωση στην ενότητα Ολοκληρωμένα του μενού myDATA με τη στήλη ΜΑΡΚ και ΜΑΡΚ Χαρακτηρισμών). (Αδυναμία Υποβολής για τις διαβιβάσεις μη αντικριζόμενων με ΦΠΑ που εκπίπτει).

 

Σε πιθανή αδυναμία υποβολής, έχει προστεθεί η δυνατότητα αυτόματης δημιουργίας και αποστολής των τακτοποιητικών κινήσεων στο myDATA.

Οι Τακτοποιητικές διαβιβάσεις δεν επηρεάζουν το κύκλωμα των λογιστικών καταχωρήσεων. Αποτελούν διαβίβαση σύνοψης στο myDATA, για τη συμφωνία της προσυμπλήρωσης με τη Λογιστική, ώστε να μπορεί να ολοκληρωθεί η υποβολή του εντύπου.