Σύμφωνα με τη ΠΟΛ 1027/2014, υπάρχει η υποχρέωση υποβολής δήλωσης και απόδοσης του φόρου που παρακρατείτε κατά την καταβολή ή εκκαθάριση εισοδημάτων στους εργολήπτες κατασκευής κάθε είδους τεχνικών έργων και ενοικιαστών δημόσιων, δημοτικών, κοινοτικών ή λιμενικών προσόδων.

Η υποβολή καλύπτεται μέσα από το κύκλωμα της Διαχείρισης Επαγγελματιών.

Καταχώρηση Πίνακα Επιχειρήσεων – Έργου

•  Καταχώρηση Επιχείρησης

Η εργοληπτική επιχείρηση (επώνυμο ή επωνυμία) καταχωρείται στη φόρμα Αρχείο / Διαχείριση Επαγγελματιών.

•  Σύνδεση επιχείρησης με εταιρία

Ο χρήστης επιλέγει μέσα από τη «Διαχείριση Εταιριών» την εταιρία όπου επιθυμεί να συνδέσει με την εργοληπτική επιχείρηση , επιλέγοντας το button της Διαχείρισης Επαγγελματιών Εταιρίας.

Στην επόμενη φόρμα επιλογών όπου γίνεται η σύνδεση της εταιρίας με την εργοληπτική επιχείρηση θα πρέπει να υπάρχουν οι συγκεκριμένες τιμές :

• Εξαίρεση από Μηνιαία Βεβαίωση Αποδοχών = ΝΑΙ
• Φόρος Εισοδήματος Εργοληπτών = ΝΑΙ
• Συντελεστής Φόρου = 3
• Καταχώρηση Έργου

Στην καρτέλα «Αμοιβές» ο χρήστης θα πρέπει να καταχωρήσει :

• Ημερομηνία
• Αιτιολογία/Έργο
• Ακαθάριστη Αμοιβή

και να πατήσει «Υπολογισμός».

Σε περίπτωση όπου έχουν καταχωρηθεί Αμοιβές όπου αφορούν «Εισόδημα Εργοληπτών» τότε θα πρέπει τα πεδία «Εξαίρεση από Μηνιαία Βεβαίωση Αποδοχών», και «Φόρος Εισοδήματος Εργοληπτών» να έχουν τιμή ΝΑΙ.

Υποβολή Αρχείου στην ΑΑΔΕ

Η υποβολή γίνεται μέσα από τη φόρμα όπου υπάρχει στη διαδρομή στο menu Εκτυπώσεις\ Λογιστηρίου – Εφορίας\ Φόρος Εισοδήματος Εργοληπτών. Ο χρήστης επιλέγει Χρήση – Περίοδος και πατάει το button «Υπολογισμός». Στη φόρμα υπάρχει η δυνατότητα για Εκτύπωση, Εξαγωγή XLS, Εξαγωγή ΖΙP και Υποβολή Αρχείου.

Η αυτόματη υποβολή πραγματοποιείται μέσω αρχείου στην ΑΑΔΕ. Για αυτό πρέπει απαραίτητα πριν την υποβολή να έχει δημιουργηθεί το αρχείο ZIP. Τέλος, η φόρτωση του αρχείου στην ΑΑΔΕ γίνεται αυτόματα από την εφαρμογή.