Για να κάνετε μαζική καταχώριση από λήψη δείτε εδώ.

Για τον Λήπτη παραστατικού 8.2 τέλος Ανθεκτικότητας στην κλιματική Κρίση (που αντικατέστησε το φόρο διαμονής), θα πρέπει να πραγματοποιηθεί εξοδοποίηση με κατηγορία 2_5 και χαρακτηρισμό Ε3 585_005 / 006 / 016 ανά περίπτωση συμπλήρωσης Ε3.

*O εκδότης του παραστατικού διαβιβάζει τύπο Παραστατικού 8.2 με μηδενική καθαρή αξία, κατηγορία: 1_95, χωρίς συσχετισμό χαρακτηρισμού Ε3 και Εγγραφές Χωρίς ΦΠΑ ως κατηγορία εξαίρεσης. Το ποσό του τέλους Ανθεκτικότητας στην κλιματική Κρίση* θα πρέπει να αποτυπωθεί στον πίνακα συνόλων Φόρων/Κρατήσεων και με την ανάλογη κατηγορία σύμφωνα με τον αριθμό αστέρων του Ξενοδοχείου.

Η καθαρή αξία του παραστατικού εσόδου που εκδίδεται κατά την πώληση των παραπάνω αγαθών δεν υπόκειται σε Φ.Π.Α. και για το λόγο αυτό η Επιχείρηση – Εκδότης: Διαβιβάζει με Τύπο Παραστατικού 1.1 Τιμολόγιο Πώλησης ή 11.1 – ΑΛΠ.

Το συνολικό ποσό της καθαρής αξίας πώλησης διαβιβάζεται με μία γραμμή σύνοψης και χαρακτηρισμό εσόδων π.χ. 1.1 Έσοδα από Πώληση Εμπορευμάτων. Απαλλαγή Φ.Π.Α. εμπεριεχόμενος – άρθρο 45 του Κώδικα ΦΠΑ. Χαρακτηρισμός Ε3 για συναλλαγές χονδρικής 561_001 και για συναλλαγές λιανικής 561_003.

Για περισσότερα δείτε εδω.

Δείτε τις αλλαγές εδώ.  

Για να εντοπίσετε την ασυμφωνία, ακολουθήστε τα βήματα που περιγράφονται εδώ.

Για να διαβιβάσετε χαρακτηρισμό αυτοτιμολόγησης (έσοδο) θα πρεπει ο εκδότης του παραστατικού να έχει διαβιβάσει το έξοδο του με παραστατικό  με την ένδειξη αυτοτιμολόγησης. Στην περίπτωση που την καταχώριση του παραστατικού (εσόδου) αυτοτιμολόγησης την κάντε από την επιλογή “Λήψη παραστατικών myDATA,” η εφαρμογή ενημερώνει αυτόματα  τη σειρά και τον τύπο παραστατικού (επιλέγοντας από τα πρότυπα παραστατικα DC31 (Τιμολόγιο Πώλησης (Αυτοτιμολόγηση)) ή DC32 (Τιμολόγιο Παροχής (Αυτοτιμολόγηση)).

Για τη διαβίβαση χαρακτηρισμού δείτε αναλυτικές οδηγίες εδώ.

Έστω ότι λαμβάνουμε από το myDATA παραστατικό εξόδου 39α, το οποίο ο Εκδότης (Προμηθευτής) το διαβιβάζει χωρίς ΦΠΑ και με τη σχετική κατηγορία εξαίρεσης ΦΠΑ. Για να ενημερωθεί σωστά το έντυπο της Περιοδικής ΦΠΑ αλλά και να γίνει ο αντίστοιχος χαρακτηρισμός του παραστατικού από τον Λήπτη δείτε οδηγίες εδώ.

Τύπος Παραστατικού 14.1 ή μπορειτε να χρησιμοποιήσετε το DC01 της εφαρμογής (εφόσον έχετε συμπληρώσει χώρα και ΑΦΜ συναλλασσόμενου εξωτερικού)

Κατηγορία Χαρακτηρισμού category 2_1 Τύπος Χαρακτηρισμού Ε3 102_004 Στο λογιστικό σχέδιο της εφαρμογής υπάρχουν αντίστοιχοι λογαριασμοι ανά δραστηριότητα  που μπορείτε να επιλέξετε δείτε αναλυτικές οδηγίες εδώ.

Στην περίπτωση που ο Λήπτης διαβίβασε παραστατικό με ένδειξη διαβίβασης παράλειψης από Λήπτη και ακολουθήσει σε δεύτερο χρόνο η διαβίβαση από τον Εκδότη, τότε ο Λήπτης θα προχωρήσει στην Απόρριψη του Παραστατικού.

Ο Λήπτης ΔΕΝ θα ακυρώσει τη δική του διαβίβαση Παράλειψης αλλά θα απορρίψει το παραστατικό του Εκδότη.

Σύμφωνα με το excel της ΑΑΔΕ v.1.0.8 προτείνεται:

Τύπος Παραστατικού: 6.1 , το αντίστοιχο DC11 στην εφαρμογή

Είτε με category: 1_6 και  Τύπο Χαρακτηρισμό: Ε3_595.

Είτε category: 1_95 χωρίς τύπο Χαρακτηρισμού.

Οι συγκεκριμένοι χαρακτηρισμοί αφορουν λογαριασμους με ποσοστό %ΦΠΑ διαφορετικό του μηδενός “. Δεν μπορουν να χρησιμοποιηθουν σε λογαριασμό με 0% ΦΠΑ.

Δείτε παράδειγμά εδώ.