Video Guides

Έξοδα

Ατομική επιχείρηση νοικιάζει ακίνητο το οποίο δεν έχει σχέση με την επαγγελματική της δραστηριότητα, σαν επαγγελματικό χώρο σε άλλη επιχείρηση. Ο ενοικιαστής-επιχείρηση, διαβιβάζει το έξοδο με τύπο παραστατικού 16.1 δηλώνοντας ΑΦΜ αντισυμβαλλομένου, με συνέπεια να εμφανίζεται στο συνοπτικό βιβλίο του εκμισθωτή ως έσοδο το οποίο όμως δε σχετίζεται με τη δραστηριότητά του. Οι διαβιβάσεις αυτές θα πρέπει να γίνονται χωρίς ΑΦΜ; Επιπλέον, πως αντιμετωπίζουμε τα έξοδα τα οποία έχουν ήδη σταλθεί;

Εφόσον δηλώθηκε ο ΑΦΜ του αντισυμβαλλομένου στις διαβιβάσεις των συγκεκριμένων συναλλαγών, ο αντισυμβαλλόμενος με τη σειρά του μπορεί να...

Δαπάνες πρακτορείου ΟΠΑΠ με ΦΠΑ μη εκπιπτόμενο σε ό,τι αφορά τη περιοδική αλλά η δαπάνη είναι εκπιπτώμενη σε ό,τι αφορά τη δήλωση φορολογίας εισοδήματος. Πώς θα διαβιβαστεί στην πλατφόρμα του myDATA;

Στην περίπτωση που η Επιχείρηση – Λήπτης λαμβάνει παραστατικά εξόδων και επιλέγει ή απαιτείται η εξοδοποίηση του ΦΠΑ επιλέγει ως χαρακτηρισμό εξόδων...

Πως διαβιβάζεται ο ΕΛΓΑ;

Από τη στιγμή που υπολογίζεται αφαιρετικά στο σύνολο παραστατικού, τότε θα το έχουμε στα σύνολα φόρων στις Κρατήσεις. Αν υπολογίζεται θετικά στο...

Αγορά Α υλών με μηδενικό ΦΠΑ λόγω ΠΟΛ 1167/15, πως διαβιβάζεται; όταν χρησιμοποιούμε την κατηγορία Γενικά έξοδα χωρίς δικαίωμα δεν επιτρέπει να χρησιμοποιηθεί χαρακτηρισμός Ε3 αγορά Α-Β υλών

Αναμένουμε σχετική βελτίωση/προσθήκη νέων τιμών από την ΑΑΔΕ.  

Πως διαβιβάζουμε αγορά πρώτης ύλης όταν ο ΦΠΑ ενσωματώνεται στην αξία της πρώτης ύλης και δεν είναι έξοδο, π.χ αγορά πρώτης ύλης από οικοδομική επιχ/ση σε αναστολή ΦΠΑ. (η αγορά πρώτης ύλης με τον ΦΠΑ θα διαμορφώσει το κόστος ανέγερσης και δεν μπορεί να πάει σε λογ/σμο δαπάνης 63-98), Η κατηγορία 2.5 δεν μπορεί να συνδεθεί με κωδικούς Ε3_202_001.

Για το συγκεκριμένο ζήτημα, αναμένουμε σχετική βελτίωση/προσθήκη νέων τιμών από την ΑΑΔΕ....

Σε λογαριασμό τηλεπικοινωνίας ο φόρος τηλεφωνίας (σταθερής ή κινητής) καταχωρείται σε ξεχωριστή γραμμή ή προστίθεται στη συνολική αξία λογαριασμού; Σε περίπτωση που ισχύει η πρώτη περίπτωση ποιον λογαριασμό χρησιμοποιούμε και με ποιον κωδικό τα διαβιβάζουμε στην πλατφόρμα MyDATA;

Όχι, δεν καταχωρείται διακριτά ως φόρος, εφόσον είναι κόστος για τον λήπτη, θα καταχωρηθεί σε λογαριασμό δαπάνης με το αντίστοιχο Φ.Π.Α. (αν έχει)...

Αγορά ζωοτροφών, σε αγρότη με Β κατηγορίας βιβλία, στο πεδίο “Κατηγορία Χαρακτηρισμού” είναι category2_2 ή 2_4; και στο πεδίο “Χαρακτηρισμός Ε3” είναι Ε3_202_001 ή Ε3_102_001 ή Ε3_585_016;

Ανάλογα με την λογιστική σας εγγραφή. Αν καταχωρείτε ως δαπανη, τότε category2_4 αλλιώς category2_2 αν το καταχωρείτε στα αποθέματα, με τους...

Επιχείρηση αγοράζει μεταχ/να χρυσαφικά από ιδιώτες και τα πουλάει είτε με το άρθρο 45 είτε με ΦΠΑ. Κατά την αγορά, εκδίδει τιμολόγιο αγοράς (τίτ. κτήσης) με 3,6%. Με τι κωδικό θα παει στα mydata;

Τύπος παραστατικού για την αγορά: 3.1 με τους αντίστοιχους χαρακτηρισμούς ανά περίπτωση σύμφωνα με τους συνδυασμούς Χαρακτηρισμών από το αρχείο...