Κατά την καταχώριση της εγγραφής εξόδου με παρακρατούμενο φόρο, η εφαρμογή εμφανίζει την ερώτηση  «Θέλετε να καταχωρηθούν οι φόροι»;
Η ερώτηση αφορά τα ποσά στην Ανάλυση Φόρων.

 

Έχετε τη δυνατότητα :

• Είτε να τους καταχωρήσετε για πληροφοριακούς λόγους. Σε αυτή την περίπτωση θα δημιουργήσετε λογαριασμό πληροφοριακό.  Στο πεδίο «% ΦΠΑ», επιλέγετε «Χωρίς ΦΠΑ», «Έξοδα» και δεν θα συμπληρώσετε τίποτα, στην «Κατηγορία Χαρακτηρισμού», «Τύπος Χαρακτηρισμού». Στο πεδίο «Κατηγορία Φόρου», «Παρακρατούμενοι φόροι» και στο «Είδος Φόρου», επιλέγετε την αντίστοιχη κατηγορία φόρου με την οποία έχει διαβιβαστεί. 

Ο παρακάτω λογαριασμός είναι ενδεικτικός μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την κωδικοποίηση που επιθυμείτε.

Ο λογαριασμός αυτός δεν ενημερώνει κανένα έντυπο είναι πληροφοριακός. Ενημερώνει μόνο τον Έλεγχο συνοπτικού βιβλίου στα έξοδα, στη στήλη Παρακρατούμενοι φόροι (Λογιστική).

• Είτε να επιλέξετε να μην τους καταχωρήσετε, σε αυτή τη περίτπωση δεν θα ενημερωθέι η στήλη Παρακρατούμενο Φόροι (Λογιστική) στον Έλεγχο συνοπτικού βιβλίου.

 

Στον προμηθευτή θα πρέπει να έχετε καταχωρήσει και τον κωδικό αμοιβών ανά περίπτωση (στη διαχείρηση του προμηθευτή), για να ενημερωθεί και η προσωρινή ΦΜΥ (Μηνιαία).

Η καταχώριση της καθαρής αξίας και της αξίας ΦΠΑ της αμοιβής , θα γίνει σε λογαριασμό εξόδου, ανάλογα με το ΦΠΑ και με τη δραστηριότητα της επιχείρισης (στο παράδειγμα χρησιμοποιήθηκε ενδεικτικά, ο  λογαριασμός της εφαρμογής «61.00.5024» (ΛΟΙΠΕΣ ΑΜΟΙΒ. ΓΙΑ ΥΠΗΡ. ΗΜΕΔ. 24%(ΜΙΚΤΗ)ΤΙΜ ΕΙΣ).
Εφόσον επιλέξετε να καταχωρήσετε και το λογαριασμό που αφορά τον παρακρατούμενο φόρο, η εγγραφή γίνεται όπως παρακάτω. Κατά την καταχώριση ανοίγει πίνακας «Αμοιβές απο επιχειρ. Δραστηρ.» όπου εμφανίζεται ο κωδικός αμοιβών που έχετε συμπληρώσει στον προμηθευτή και η καθαρή αξία και ο παρακρατηθείς φόρος. ‘Εχετε τη δυνατότητα να επηρεάσετε τα δεδομένα του συγκεκριμένου πίνακα αν επιθυμείτε.

Δείτε αναλυτικές οδηγίες για την υποβολή Προσωρινής ΦΜΥ (μηνιαία) εδώ.