Για την καταχώριση χρησιμοποιείτε λογαριασμό ανάλογα με την δραστηριότητα της επιχείρησης με την κατάληλη Κατηγορία Εντύπου Ε3 (στο παράδειγμα η επιχείρηση είναι εμπορική και ανήκει στο κανονικό καθεστώς ΦΠΑ). Δείτε πως σχηματίζονται οι κατηγορίες εντύπου Ε3 εδώ.
Ο λογαριασμός που θα χρησιμοποιήσουμε είναι ο 04.90.1024 (λογαριασμός της εφαρμογής). Λόγω της αλλαγής του εντύπου ΦΠΑ από  1/7/2024 (με βάση την Α.1058/24) βεβαιωθείτε αν οι λογαριασμοί ενδοκοινοτικών αποκτήσεων εμπορευμάτων \λήψης υπηρεσιων,  με ΦΠΑ που χρεωπιστώνονται έχουν και κατηγορία εντύπου Φ2, 313, δείτε εδώ πως μπορείτε να τις αλλάξετε μαζικά.

• Αν επιθυμείτε να χρησιμοποιείτε ξεχωριστό λογαριασμό για επιστροφές ενδοκ/κών αποκτήσεων εμπορευμάτων μπορείτε να δημιουργήσετε αντίγραφο από τους ήδη υπάρχοντες λογαριασμούς της εφαρμογής.
  Κατηγορία Χαρακτηρισμού category 2_1
  Τύπος Χαρακτηρισμού Ε3 102_004
  Κατηγορίες Εντύπου Φ2 364 και 303 και 313
  Κατηγορίες Εντύπου Ε3 1024 (εμπορική)

Στο πεδίο “Λογαριασμός Ενδοκοινοτικών” έχει την επιλογή “Αποκτήσεων” (που σημαίνει ότι ενημερώνει και Φ5 και Intrastat) αν επιθυμείται να ενημερώνει μόνο Φ5 ή μόνο Intrastat δημιουργείτε ξεχωριστό λογαριασμό επιλεγοντας την αντίστοιχη τιμή από τη λιστα.

Πληκτρολογείτε το λογαριασμό στην κίνηση και ανοίγει ο πίνακας “Intrastat” μεσα στον οποίο συμπληρώνεται:

• Τα πεδία “Χώρα Προέλευσης”, “Αρ. Μητρώου ΦΠΑ”, “Τρόπος Μετάφοράς” .
• Στο πεδίο “Φύση Συναλλαγής” επιλέγετε τον κωδικό επιστροφής που επιθυμείτε.
• Τα υπολοιπα πεδία εφόσον προβλέπονται.
• Στο πεδίο “Κωδ. Εμπορευματος” υπάρχει πίνακας με τους κωδικούς των εμπορευμάτων (σύμφωνα με τους κωδικούς συνδιασμένης ονοματολογίας Intrastat), στον οποίο μπορείτε να αναζητήσετε τα εμπορεύματα  με το πλήκτρο F9 (αναζήτηση με κωδικό, είτε με περιγραφή).
• Καταχωρείτε, τα υπόλοιπα πεδία (που προβλέπονται), αφού καταχωρήσετε και την “Στατιστική Αξία” (πάντα με θετικό πρόσημο), πατάτε F12 και Esc για να κλείσει το παράθυρο. Αυτόματα, συμπληρώνονται τα πεδία “Καθαρή Αξία” και “Αξία ΦΠΑ” με το ποσό που καταχωρήσατε στο πεδίο “Στατιστική Αξία”, με αρνητικό πρόσημο (παρακάτω εικόνα). 

Χρησιμοποιείτε παραστατικο με τύπο ΑΑΔΕ  14.31 Πιστωτικό ημεδαπής / αλλοδαπής .

Στον προμηθευτή, υποχρεωτικά πρέπει να έχουν συμπληρωθεί πλήρη στοιχεια, όπως Α.Φ.Μ., χώρα ,διευθυνση, πόλη, τ.κ.

Όσον αφορά τη διαβίβαση του παραστατικού στο myDATA, η εγγραφή διαβιβάζεται στην “Επεξεργασία Εξόδων”.

• Εκτός από τα πλήρη στοιχεία διεύθυνσης ,ΑΦΜ και χώρα στο συναλλασσόμενο, θα πρέπει να εχετε συμπληρώσει όλα τα στοιχεία διεύθυνσης στην «Διαχείριση Εταιρείας» στην επιλογή «Παράμετροι \ Κύριες Εργασίες\ Διαχείριση Εταιρείας\ Διαχείριση Εταιριών». Θα πρεπει να εχουν συμληρωθεί, τα πεδία  Οδός , Πόλη , Δήμος/ Κοινότητα , Αριθμός, Τ.Κ.

Η εγγραφή θα εμφανιζεται στο έντυπο Ενδοκοινοτικές Αποκτήσεις (Φ5) με αρνητική αξία.

Στην εκτύπωση αλλά και στην υποβολή Intrastat , τα εμπορεύματα που επιστρέφονται θα εμφανιστούν στις παραδόσεις. Αρά στο πεδίο “Είδος”,θα πρέπει να επιλέξέτε  “Παραδόσεων”.