Update 24.09.02! Λόγω της αλλαγής του εντύπου ΦΠΑ από 1/7/2024 (με βάση την Α.1058/24), προστέθηκε η επιλογή «Μαζική Αλλαγή Κατηγοριών Εντύπου ΦΠΑ (Φ2)» , ώστε στους λογαριασμούς ενδοκοινοτικών με ΦΠΑ, (που χρεωπιστώνονται) να προστεθεί μαζικά και η “Κατηγορία Ενύπου Φ2”, “313″ ώστε το ποσό που εμφανίζεται στο ΦΠΑ εκκροών να μην συμμετέχει στον κωδικό 312 (Κύκλο εργασιών ΦΠΑ) αν δεν επιθυμείτε να κάνετε μαζική αλλαγή μπορείτε και να πληκτολογείσετει την “Κατ. εντυπου φ2”, “313” χειροκίνητα στο λογαριασμό.
Η επιλογή βρίσκεται στο μενόύ «Έσοδα – Έξοδα\ Βοηθητικές Εργασίες \ Μαζική Αλλαγή Κατηγοριών Εντύπου ΦΠΑ (Φ2)», έχει ενημερωθεί αυτόματα η κατηγορία εντύπου ΦΠΑ 3 με τον κωδικό 313 (Πράξεις που δε συμμετέχουν στον κύκλο εργασιών ΦΠΑ), στους λογαριασμούς εξόδων με κατηγορία εντύπου ΦΠΑ 1, 364 ή 365 και κατηγορία ΦΠΑ 2, 301-309. Σε όσους από τους κωδικούς επιθυμείτε μπορείτε να κάνετε μεταβολή/ενημέρωση, επιλέγετε την ένδειξη «Αλλαγή» για να γίνει η μαζικη αλλαγή..
Προσοχή! Πριν την αλλαγή βεβαιωθείτε ότι είστε στη χρήση 2024. Να σημειωθεί ότι η διαδικασία μεταβάλλει τους λογαριασμούς σε όλες τις εταιρίες και όχι μόνο στην εταιρία που είστε συνδεδεμένοι.
Δείτε παράδειγμα διαβίβασης
Παράδειγμα: Εταιρεία παροχής υπηρεσιών (στο κανονικό ΦΠΑ) λαμβάνει παραστατικό που αφορά λήψη υπηρεσιών από κράτος εντός ευρωπαϊκής ένωσης με ημερομηνία 22/5/2024.
Η εταιρεία το θεωρεί έξοδο και επιλέγει να ενημερώσει το έξοδο αυτό, το Ε3 στον κωδικό 48510 “Λοιπές Αμοιβές για υπηρεσίες αλλοδαπής”. Σε αυτή την περίπτωση έχουμε τη δυνατότητα να χρησιμοποιήσουμε το λογαριασμό της εφαρμογής 61.02.4001 “ΛΟΙΠΕΣ ΑΜΟΙΒΕΣ ΓΙΑ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΑΛΛΟΔΑΠΗΣ (ΠΑΡΟΧΗ)”.
Στην εφαρμογή υπάρχει ο αντίστοιχος λογαριασμός ανά δραστήριότητα (Εμπορία, Παραγωγική, Αγροτική, Μικτή για να τον επιλέξετε (κωδικοί με μαύρο περίγραμμα).
- Ο λογαριασμός έχει ΦΠΑ 24% , έχει “Κατηγορία χαρακτηρισμού” 2_3 Λήψη Υπηρεσιών (-) / (+) και “Τύπο Χαρακτηρισμού” Ε3_585_010.
- Για να ενημερωθεί το έντυπο “Ανακεφαλαιωτικός πίνακας Αποκτήσεων (Φ5)” στο πεδίο “Λογ/σμός Ενδοκοινοτικών” υπάρχει η επιλογή “Αποκτήσεων Παροχών”.
- Ενημερώνει την περιοδική Φ.Π.Α . στους κωδικούς 365, 303 και 313 (ενημερώνει εισροές και εκροές).
- Και “Κατηγορίες Εντύπου Ε3” στον κωδικό 48510.*Σε περίπτωση που επιθυμείτε να ενημερώνεται διαφορετικός κωδικός στο έντυπο Ε3 δημιουργείτε λογ/σμό με τον αντίστοιχο “Τύπο Χαρακτηρισμού” και την αντίστοιχη “Κατηγορία εντύπου Ε3”.
Κατά την καταχώριση ανοίγει ο πίνακας Intrastat για να καταχωρήσετε τα απαραίτητα πεδία, “Χώρα Προέλευσης”, “Αρ Μητρώου ΦΠΑ” κ.λπ. ώστε να εμφανιστεί η εγγραφή στον ανακεφαλαιωτικό πίνακα Αποκτήσεων Φ5.
Προσοχή: Δεν καταχωρείτε “Κωδικό Εμπορεύματος” στην ενδοκοινοτική λήψη υπηρεσιών.
Για την καταχώριση της εγγραφής επιλέγετε παραστατικό με τύπο 14.3.
Στον προμηθευτή εξωτερικού, υποχρεωτικά πρέπει να έχουν συμπληρωθεί τα πλήρη στοιχεία του συναλλασσόμενου, όπως Α.Φ.Μ., χώρα (ISO- 3166) ,διεύθυνση, πόλη, τ.κ.
Η εγγραφή εμφανίζεται στην “Επεξεργασία Εξόδων” για διαβίβαση.
Σε περίπτωση που εξακολουθεί και βγάζει μήνυμα στη διαβίβαση ενώ έχετε συμπληρώσει όλα τα στοιχεία διεύθυνσης στο συναλλασσόμενο, τότε θα πρέπει να ελένξετε και τα στοιχεία διεύθυνσης στην «Διαχείριση Εταιρείας» στην επιλογή «Παράμετροι \ Κύριες Εργασίες\ Διαχείριση Εταιρείας\ Διαχείριση Εταιριών». Θα πρεπει να εχουν συμληρωθεί, τα πεδία Οδός , Πόλη , Δήμος/ Κοινότητα , Αριθμός, Τ.Κ..